תכנון לקראת פרישה מעבודה - חשיבותו ועיתויו הנכון
סיום עבודה ופרישה לגמלאות, הינן אבני דרך משמעותיות בחייו של כל פורש מעבודה.
יציאה לפנסיה הוא אחד מהשינויים הגדולים שעוברים על אדם במהלך חייו.
המעבר מהמבנה והשגרה של עבודה יום-יומית אל שלב חיים חדש, דורש הכנה מראש ותכנון נבון של הפעולות והמהלכים הדרושים.
סיום עבודה ופרישה לגמלאות, הינן אבני דרך משמעותיות בחייו של כל פורש מעבודה.
יציאה לפנסיה הוא אחד מהשינויים הגדולים שעוברים על אדם במהלך חייו.
המעבר מהמבנה והשגרה של עבודה יום-יומית אל שלב חיים חדש, דורש הכנה מראש ותכנון נבון של הפעולות והמהלכים הדרושים.
חשוב להבין אילו צרכים פיננסים יש לנו לאחר הפרישה מעבודה. אחד הגורמים החשובים ביותר שיש לקחת בחשבון הוא המצב הכלכלי הצפוי לאחר הפרישה.
האם הפנסיה והחיסכון שצברתם יאפשרו לכם לשמור על רמת החיים לה הורגלתם? מהן ההכנסות שתהיינה לכם בתקופת הפנסיה ובאילו הוצאות קבועות עליכם לצפות?
קחו רגע ודמיינו לעצמכם, איך אתם רוצים שתראה תקופת הפנסיה שלכם לאחר העבודה…
זמן איכות לפעילויות פנאי והנאה עם בני המשפחה, לטייל בעולם, לעשות את כל מה שלא הספקתם לעשות כאשר הייתם במסגרת של עבודה, וכמובן לחיות חיים בריאים וללא דאגות כלכליות.
מתי ניתן להתחיל ולקבל קצבת פנסיה?
החל מגיל 60, האם זה נכון להתחיל את קבלת הפנסיה בגיל 60?!
גיל הפרישה משפיע על גובה קצבת הזקנה ועל אפשרויות משיכת הכספים מהחיסכון הפנסיוני. על כן, חשוב לבדוק זאת באופן פרטני עבור כל אחד ואחת ולהתאים ע"פ הצורך.
למי מתאים תכנון פרישה?
לכל אחד. שכיר, עצמאי, בעל שליטה. כל מי שעתיד להתחיל לקבל קצבת פנסיה.
מתי רצוי להתחיל את הליך תכנון הפרישה והיציאה לפנסיה?
עיתוי התכנון חשוב ביותר – מומלץ מאוד להתחיל את התהליך לפחות 3 חודשים לפני הפרישה בפועל.
בנוסף, הליך התכנון חייב שיהיה מקצועי ומותאם באופן אישי לכל פורש וזאת בהתאם לצרכים הכלכליים שלו ושל בני משפחתו וזאת על מנת ליצור תמונה מאוד ברורה לגבי חייהם לאחר הפרישה שתאפשר לשמור על רמת חיים טובה ואריכות חיים.
מדוע צריך בכלל לבצע תכנון לקראת הפרישה?
הבטחת הכנסה מספקת -מאפשר לצפות ולהיערך לשינויים צפויים ברמת ההכנסה וההוצאות, ולהתאמת סגנון החיים בהתאם. ללא תכנון עלול להיות "מדרון חלקלק" של ירידה ברמת חיים.
הערכות לניצול הטבות במס – יכול לחסוך לכם אלפי ועשרות אלפי שקלים.
מקסום זכויות המגיעות בפרישה וניצול הטבות מס אפשריות לקראת סיום העבודה בגין מענקים צפויים, קצבת הפנסיה ועוד.
מצב בריאותי – משפיע על תוחלת החיים ועל כן מהווה פקטור חשוב בתהליך התכנון.
צמצום אי ודאות – פרישה יכולה להיות תקופה של אי ודאות.
תכנון הפרישה יעזור לכם לצמצם את אי הוודאות ולקבל החלטות מושכלות לגבי עתידכם.
קבלת החלטות מורכבות בתחום רגיש זה מחייבות זמן ורוגע נפשי יחסי שקיים טרם הפרישה בפועל.
מימוש מטרות ויעדים – תכנון פרישה יעזור לכם לממש את המטרות שלכם לאחר הפרישה, כגון טיולים, התנדבות, בילוי עם משפחה וחברים ועוד.
תכנון פרישה הוא תהליך חשוב שיעזור לכם להבטיח לעצמכם פרישה בטוחה ונוחה. הזדמנות לבחון מחדש צרכים ויעדים אישיים לשלב חיים חדש זה.
שלבי תכנון הפרישה:
- ריכוז ומיפוי כל החסכונות הפיננסים והפנסיונים
- מיפוי סך מקורות הכנסה חודשית צפויה – מפנסיה, הכנסות אחרות, קצבאות ועוד ובחינת מצב צפוי. על בסיס הנתונים ניתן יהיה לאמוד את ההכנסה הצפויה
- מיפוי הוצאות והתחייבויות חודשיות
- זיהוי פערים והזדמנויות – איתור פערים אפשריים בין ההכנסה הנדרשת לבין זו הצפויה, ויצירת תוכנית פעולה לסגירת הפערים. ניצול הזדמנויות כלכליות לפני הפרישה
- אבחון יחסי כלפי סיכון ובחינת הקצאת נכסים רצויה
- בחירת מסלול קצבת הפנסיה והמצב המשפחתי (יש לבחור במסלול הקצבה הנכון והמיטבי עבור הפורש ועבור בני משפחתו, לאחר בחירת מסלול קצבה לא ניתן יהיה לשנותו לאחר מכן, חשוב מאוד! לתכננו ולעשותו נכון מראש)
- שילוב של קבלת קצבת פנסיה לכל החיים + קבלת כספים באופן חד פעמי
- תכנון וניצול היבטי המיסוי בפרישה
- טיפול בסוגיות שארים ומוטבים (העברה בין דורית- אלו כספים נייעד ליורשים שלנו בכדי שייהנו מהטבות מס)
- ליווי מלא בתהליך הפרישה – סיוע במיצוי הזכויות, הכנת מסמכים נדרשים למס הכנסה ולפעולות נדרשות מול חברות הביטוח וקרנות הפנסיה.
סוגיות חשובות בתהליך תכנון הפרישה:
"צבע הכסף" וניצול נכון של המקורות הפנסיונים שלנו –
ישנה חשיבות רבה מהיכן לנצל את המקורות הפנסיונים העומדים לרשותנו לצורך קבלת תשלום קצבה חודשי מקסימלי במינימום או אפס מס.
חלק מהכספים פטורים ממס- “קצבה מוכרת”, חלקם פטורים עד תקרת הפטור – “קצבה מזכה"
גובה כספי הפיצויים ומענקים והאם נמשכו בעבר כספי פיצויים או לא
במידת הצורך אף ניתן להמיר פיצויים הוניים לקצבה פטורה ממס לחלוטין.
ועוד פרמטרים נוספים אשר משפיעים על המס –
כגון גיל, וותק במקום העבודה, הכנסה חזויה, היוון קצבאות
כספים הוניים בקופות אשר נצברו לשכירים עד 2005 ולעצמאים עד 2008 ועוד ועוד
תוכנית הפנסיה שיש לנו טובה מספיק כדי לשלם גם את קצבת הפנסיה?
האם התוכנית הפנסיונית שבה חסכתי כל חיי היא התוכנית האופטימלית הטובה לנו לקבל ממנה את קצבת הפנסיה החודשית?
לא תמיד, ישנם מקרים בהם ניתן להגדיל את קצבת הפנסיה עקב מעבר לתוכנית טובה יותר אשר תשלם לנו את קצבת הפנסיה החודשית(לפעמים אף קצבה גבוהה יותר), ואף להבטיח את בן/בת הזוג של מקבל הפנסיה שיקבלו עד 100% מקצבת הפנסיה של הפנסיונר, כאשר חיי חיים קצרים לאחר הפרישה ואף להבטיח מעבר- שאם שני בני הזוג חיו חיים קצרים, אזי ילדיהם/מוטבים שמונו, יקבלו הבטחת תשלום למס שנים ידוע מראש. (כדי שהכסף לא ישאר בחברת הביטוח/קרן פנסיה)
היוון קצבת פנסיה –
היוון קצבה הוא קבלת כספי פנסיה כסכום חד-פעמי במקום כקצבה חודשית. ישנם שני סוגי היוון:
1. היוון ישירות מקרן פנסיה ותיקה, יש להגיש בקשה לפחות 60 ימים מתחילת קבלת הקצבה הראשונה ומבוצע מחלק הכספים אשר מיועדים לקבצה. אחד התנאים להיוון זה הינו, שהקצבה לאחר ההיוון לא תפחת משכר המינימום.
2. היוון מקופות גמל, קרנות פנסיה חדשות, ביטוחי מנהלים.
מי שיש לו קצבה מעל לקצבה המזערית, בשנת 2024 הקצבה המינימלית הינה 5,012 שח
יכול לבצע הליך של היוון – הפיכת כספים קצבתיים לכסף הוני פטור.
היוון זה מתבצע במסגרת של הליך קיבוע זכויות.
קיבוע זכויות –
קיבוע זכויות הוא תהליך המאפשר לנצל הטבות מס בגיל הפרישה.
ישנם שני תנאים מצטברים כדי להיות זכאי להליך זה:
1. הגעה לגיל הזכאות – גבר גיל 67, אישה 62-65
2. קבלת קצבת פנסיה
סל הפטור ממס ניתן למימוש לטובת:
מענקי פרישה / כספי פיצויים פטורים ממס/ פדיון ימי מחלה פטורים
היוון כספי קצבה פטורים ממס
פטור על הפנסיה החודשית – בגין קצבה מזכה
ניתן אף לשלב בין האפשרויות הנ"ל.
קיבוע הזכויות מאפשר להגדיל את ההכנסה נטו מהפנסיה על ידי הקטנה/פטור ממס.
פריסת מס בעת הפרישה –
פריסת מס היא אפשרות להקטין ולדחות את תשלום המס על מענקים/פיצויים המתקבלים בעת הפרישה לתשלומים על פני מספר שנים(מקסימום 6)
יתרונות פריסת המס:
מאפשרת להקטין באופן משמעותי את תשלום המס בגין המענקים.
ישנם מצבים בהם קיים יתרון וחיסכון במס בעת פריסת מס על מענקים ופיצויים וכך מאפשר לנצל באופן מקסימלי את הפטור המלא על קצבה מזכה בגין קצבת הפנסיה.
פריסת מס אינה מתאימה לכל אחד וכרוכה בהגשת דוח שנתי למס הכנסה בגין כל שנת פריסה.
יש לבדוק היתכנות ולהיוועץ עם מומחה לפני הביצוע.
לסיכום:
תכנון הפרישה והיבט המיסוי על כספים אשר נצברו לטובת החוסך לקראת הגעה לגיל פרישה, חשובים לעין ערוך.
בגיל הפרישה, נמצא ברשותכם הסכום המרבי של החיסכון הפנסיוני שנצבר בעמל רב במשך כל שנות עבודתכם.
בחירה וקבלת החלטה שגויה, משמעותם – הפסד מידי של אלפי ועשרות אלפי שקלים בקצבת הפנסיה שלכם וכן תשלום מס מיותר.
תקנות מס ושינויים בחקיקה, העניקו מעמד שונה לכספים אשר נצברו במהלך תקופת החיסכון לפנסיה ומשפיעים באופן ישיר על צבירת הנכסים הפנסיונים ואפשרויות משיכת הכספים אלו (כסכומים הוניים וקצבתיים)
תוצאה ישירה בתכנון נכון יכול להביא להגדלת ההכנסה מהפנסיה ולשפר את רמת החיים הצפויה עבורכם עם היציאה לגמלאות.
תכנון פרישה ומיסוי חייב שיהיה מבעוד מועד לגיל הפרישה וכן מקצועי ומותאם באופן אישי לכל פורש וזאת בהתאם לצרכים הכלכליים שלו ושל בני משפחתו וזאת על מנת ליצור תמונה מאוד ברורה לגבי חייהם לאחר הפרישה שתאפשר לשמור על רמת חיים טובה.
אי תכנון, או תכנון לא מקצועי עלול לגרום לניצול לא אופטימלי של החסכונות הפנסיונים, תשלום מס מיותר ופגיעה ברמת החיים בפרישה.
קחו החלטה להחליט שאתם כן תהיו מוכנים ליום הפרישה על מנת שלא יהיה מאוחר מידי ומעט מידי,
לפגישת הכרות לצורך תכנון פרישה ומיסוי המותאם בדיוק לצרכיך ויחסוך לך אלפי שקלים בשנה, התקשרו עכשיו ונפגש